O companie nou-înființată poate încheia un contract de leasing încă din prima zi de activitate, dar, de obicei, doar în cadrul ofertelor de lansare. În cadrul acestor oferte, PKO Leasing, EFL, mLeasing și Erste solicită la început o avans de 10 până la 20% din valoarea autovehiculului, iar programul EFL este destinat exclusiv întreprinderilor individuale (JDG) al căror proprietar are cel puțin 25 de ani. În afară de acestea, conform EFL, perioada standard de vechime este de șase luni.
Cele mai importante informații pe scurt
| Leasingodatorul și oferta | De când | Plata inițială minimă | Cea mai lungă durată (auto) | Pentru cine, limită |
|---|---|---|---|---|
| PKO Leasing, Leasing pentru începători | începând cu prima zi | 15% pentru o vechime mai mică de 3 luni, apoi de la 0% | 84 de luni | autovehicule de până la 3,5 t; finanțare de până la 150 000 zł |
| Crédit Agricole EFL, leasing pentru startup-uri | începând cu prima zi | 20% | 60 de luni | numai întreprinderi individuale (JDG), proprietar cu vârsta de cel puțin 25 de ani |
| mLeasing, leasing pentru începători | începând cu prima zi | 10% (mașină de la mLeasing sau de la un dealer, cont de firmă la mBank) | 72 de luni | Întreprinderi individuale și societăți, inclusiv S.R.L.; până la 250 000 PLN net |
| ING Leasing, ING Auto | începând cu prima zi | 20% pentru vechimea în muncă sub un an (ghid din 2023) | 7 ani (PLN) | Întreprinderi individuale și societăți; până la 250 000 PLN net, fără documente și certificate |
| Erste Leasing (fosta Santander Leasing), Autoleasing | începând cu prima zi | 20% (ghid din martie 2026) | 60 de luni | companii la început de drum |
| Vehis | începând cu prima zi | de la 1%, fără a ține cont de vechimea în muncă | 60 de luni | inclusiv străinii cu permis de ședere |
Date preluate de pe site-urile companiilor de leasing, valabile la data de 26 octombrie 2026. Plățile reprezintă praguri minime; condițiile sunt stabilite de compania de leasing după evaluarea bonității clientului.
Se poate încheia un contract de leasing încă din prima zi de activitate?
Da, o companie nou-înființată poate încheia un contract de leasing încă din prima zi de activitate, dar, de obicei, doar în cadrul ofertelor destinate companiilor fără istoric. Leasingul pentru începători este denumirea uzuală a acestor oferte; PKO Leasing și mLeasing o utilizează în mod direct. EFL precizează că cererea poate fi depusă „chiar din prima zi după înregistrarea companiei” (EFL). Alior Leasing declară că finanțează și start-up-urile, dar pe pagina dedicată leasingului auto nu prezintă condiții separate pentru acestea (Alior Leasing). Potrivit EFL, leasingul este mai ușor accesibil pentru firmele noi decât creditul, deoarece pe toată durata contractului bunul rămâne proprietatea finanțatorului (EFL); comparăm cele două forme de finanțare în articolul Leasing sau credit auto.
În afara ofertelor inițiale, se aplică o perioadă minimă de șase luni. Potrivit EFL, majoritatea furnizorilor de leasing, inclusiv EFL însuși, solicită o vechime de cel puțin șase luni, iar firmelor mai tinere le acordă leasing doar prin procedura standard și după garantarea contractului, de exemplu prin garanție personală, bilet la ordin, garanție de răscumpărare, ipotecă sau blocarea fondurilor în cont (EFL). La PKO Leasing, limita este de trei luni: după această perioadă, avansul minim pentru mașină scade de la 15% la 0% (PKO Leasing). Principiile generale ale leasingului pentru întreprinderile individuale sunt descrise în articolul Leasingul pentru întreprinderile individuale.
Care este valoarea contribuției proprii în cazul leasingului pentru o companie nou-înființată?
În ofertele de început, avansul minim în primele săptămâni de activitate variază între 10 și 20% din valoarea autovehiculului. Plata inițială (rata inițială) reprezintă o parte din valoarea obiectului leasingului, achitată în avans, la semnarea contractului. La mLeasing, plata inițială începe de la 10%, dacă achiziționați autovehiculul de la mLeasing sau de la un dealer autorizat și dețineți un cont de firmă la mBank (mBank). PKO Leasing solicită cel puțin 15% în primele trei luni (PKO Bank Polski), iar EFL cel puțin 20% (EFL). Erste menționează 20% în ghidul său privind leasingul auto (Erste), iar ING, în ghidul actualizat la 25 iulie 2023, indică un minim de 20% pentru firmele cu o vechime mai mică de un an (ING).
Niciuna dintre aceste oferte nu prevede leasing fără avans în primele trei luni de activitate; PKO Leasing permite rata de 0% abia ulterior. Potrivit EFL, leasingul pentru firmele noi necesită „în principiu” o rată inițială corespunzător de mare, iar de la un antreprenor cu vechime redusă, locatorul poate solicita chiar și 45% (EFL). Paginile generale ale ING („de la 0%”) și Vehis („de la 1%”) nu fac distincție în funcție de vechimea companiei. Portalul Vehis recomandă ca, în cazul unei vechimi zero, să se ia în considerare 25–30% în loc de 10–20% standard (Vehis). Modul în care valoarea avansului influențează rata lunară și prețul de răscumpărare este explicat în articolul Avansul în leasing.
Exemplu: cât va plăti Michał la început?
Michał are 31 de ani și, începând cu 1 septembrie 2026, conduce o întreprindere individuală (JDG). În noiembrie 2026, dorește să încheie un contract de leasing operațional pentru un autoturism în valoare de 120 000 PLN net. În cazul leasingului operațional, TVA-ul se adaugă la fiecare plată, inclusiv la avans (PKO Leasing), la o cotă de 23% (ING).
| Variantă | Plata netă | Plată cu TVA de 23% | Pentru finanțare |
|---|---|---|---|
| mLeasing: 10% (dealer, cont la mBank) | 12 000 zł | 14 760 zł | 108 000 zł |
| PKO Leasing: 15% | 18 000 zł | 22 140 zł | 102 000 zł |
| EFL: 20% | 24 000 zł | 29 520 zł | 96 000 zł |
| Sfatul portalului Vehis: 25–30% | 30 000–36 000 zł | 36 900–44 280 zł | 84 000–90 000 zł |
- Vârsta: Michał are 25 de ani împliniți, deci îndeplinește condițiile ofertei EFL destinate startup-urilor.
- Durata contractului: după 1 decembrie 2026, compania sa va funcționa mai mult de 3 luni, iar PKO Leasing va oferi atunci o rată inițială de 0% în loc de 18 000 PLN net.
- Jumătate de an: la 1 martie 2027, compania va împlini o vechime de șase luni, cerință impusă de majoritatea furnizorilor de leasing, conform EFL, în afara ofertelor de lansare.
Poți calcula singur cifrele astfel: prețul net înmulțit cu procentul avansului plus 23% TVA.
Leasingul tratează diferit o nouă întreprindere individuală (JDG) și o nouă societate cu răspundere limitată (S.R.L.)?
Da, deoarece în acest fel se distribuie diferit răspunderea pentru datorii. Proprietarul unei întreprinderi individuale (JDG) răspunde pentru obligațiile firmei cu întregul său patrimoniu, inclusiv cu cel personal (biznes.gov.pl). Asociații unei societăți cu răspundere limitată (S.R.L.) nu răspund pentru obligațiile acesteia, iar membrii consiliului de administrație răspund numai în cazul în care executarea silită împotriva societății se dovedește ineficientă (art. 151 § 4 și art. 299 § 1 din Codul societăților comerciale, Jurnalul Oficial 2024, poziția 18). Potrivit EFL, locatorii „verifică mult mai atent societățile comerciale” decât antreprenorii înregistrați în CEIDG, în special societățile cu răspundere limitată și societățile pe acțiuni (EFL).
În ofertele de lansare, diferența se observă imediat:
- Crédit Agricole EFL oferă servicii de leasing pentru startup-uri exclusiv persoanelor fizice autorizate (EFL).
- mLeasing acceptă în oferta sa inițială întreprinderi individuale (JDG), societăți civile și societăți comerciale, inclusiv S.R.L. și S.A. (mBank).
- ING Leasing are o ofertă separată pentru societăți și întreprinderi individuale cu contabilitate completă, disponibilă încă din prima zi de activitate (ING).
- La PKO Bank Polski, cererea online prin intermediul serviciului iPKO este destinată întreprinderilor individuale (JDG) care își desfășoară activitatea de cel puțin 18 luni; în cazul firmelor mai noi și al altor forme juridice, banca solicită contactarea sa (PKO Bank Polski).
Leasingul verifică istoricul de credit (BIK) al proprietarului unei noi firme?
Da. O firmă care funcționează de câteva săptămâni nu are un istoric propriu de plăți, așa că leasingatorul evaluează proprietarul acesteia. Potrivit EFL, compania de leasing poate verifica antreprenorul în registrele publice (TVA, KRS, REGON, GUS) și istoricul său la Biroul de Informații de Credit, adică BIK (EFL). Vehis menționează că locatorul va verifica bonitatea proprietarului, „chiar dacă întreprinderea dumneavoastră abia a fost înființată” (Vehis). BIK însuși oferă instituțiilor financiare un raport privind obligațiile de consum ale persoanelor asociate cu firma care solicită finanțare și subliniază că aceasta este „o informație deosebit de importantă” în cazul finanțării persoanelor care desfășoară activități comerciale (BIK).
Contează, de asemenea, experiența în domeniu. EFL recomandă să se anexeze la cerere contractele și scrisorile de intenție de la clienți, referințele, planul de afaceri, precum și documentele care atestă experiența relevantă în domeniu (EFL); Vehis menționează experiența proprietarului, scrisorile de intenție din partea partenerilor și portofoliul (Vehis).
Ce documente trebuie pregătite pentru a începe procedura de leasing?
În ofertele inițiale, societățile de leasing se bazează de obicei pe cererea și declarația dumneavoastră, deoarece o companie nou-înființată nu dispune încă de o declarație fiscală anuală. Pregătiți:
- Cerere cu datele din cartea de identitate și numărul NIP, precum și consimțământul pentru verificarea în bazele de date (Vehis).
- Factura proformă sau specificațiile autovehiculului: în cadrul procedurii simplificate, PKO Leasing solicită, pe lângă cerere, un set complet de documente (PKO Bank Polski), iar ING acordă finanțarea pe baza facturii proformă și a declarației clientului (ING).
- Declarația privind veniturile, solicitată în cadrul procedurii simplificate, printre altele, de către Erste (Erste).
- Documente de înregistrare: înscrierea în CEIDG sau o copie a înregistrării în KRS, iar în cazul unei societăți comerciale, și actul constitutiv al societății cu toate anexele (EFL).
- La cererea locatorului: extrase din contul bancar al companiei, precum și declarații privind veniturile, lipsa restanțelor față de ZUS și administrația fiscală, precum și privind obligațiile rezultate din credite și împrumuturi (EFL).
Cum se poate obține un contract de leasing pentru o firmă nouă, în cazul în care nu se îndeplinesc cerințele privind vechimea în activitate?
În cazul în care nu se îndeplinesc cerințele privind vechimea, locatorul poate – după cum scrie EFL – să accepte leasingul în schimbul unei garanții adecvate pentru tranzacție. Șansele cresc dacă:
- Avans mai mare. Potrivit EFL, companiile de leasing pot solicita noilor întreprinderi un avans inițial ridicat, nerambursabil. Fiecare 10% suplimentar la o mașină de 120 000 zł net înseamnă 12 000 zł mai puțin de finanțat.
- O mașină mai ieftină. Potrivit EFL, noile companii pot beneficia, de obicei, de o sumă de finanțare mai mică decât limita stabilită pentru un anumit bun, iar ofertele de debut au propriile plafoane, de exemplu 150 000 zł la PKO Leasing.
- Mașini second-hand, dar nu prea vechi. În oferta EFL destinată startup-urilor, mașinile second-hand pot avea cel mult 3 ani (EFL), iar PKO Leasing finanțează autoturisme second-hand cu vechime de până la 8 ani (PKO Leasing).
- Durata se adaptează la ofertă. EFL finanțează autovehicule pentru startup-uri pe o perioadă de cel mult 60 de luni, iar un contract mai scurt înseamnă o rată mai mare. Leasingul operațional pentru autoturisme durează cel puțin 24 de luni (PKO Leasing): plățile sunt suportate de utilizator atunci când contractul a fost încheiat pentru cel puțin 40% din perioada normativă de amortizare (de exemplu, art. 23b alin. 1 punctul 1 din Legea privind impozitul pe venit, Jurnalul Oficial 2026, poziția 592).
- Garanția sau alte forme de garanție. EFL menționează garanția oferită de o altă companie sau de o persoană fizică, biletul la ordin în alb, blocarea fondurilor într-un depozit bancar, garanția de răscumpărare, ipoteca și transferul dreptului de proprietate asupra bunurilor (EFL).
Garanția și biletul la ordin în alb: ce înseamnă acestea?
Garanția este un contract prin care garantul se angajează față de creditor să îndeplinească obligația în cazul în care debitorul nu o îndeplinește; declarația garantului trebuie să fie în scris, sub sancțiunea nulității (art. 876 din Codul civil, Jurnalul Oficial nr. 2026, poz. 795). În noua societate cu răspundere limitată, garanția asociatului include în asigurare patrimoniul său privat, cu care, conform art. 151 § 4 din Codul societăților comerciale, acesta nu răspunde pentru datoriile societății. Un bilet la ordin în blanco este un bilet la ordin incomplet la momentul emiterii, care se completează în conformitate cu acordul părților (art. 10 din Legea privind biletele la ordin, Jurnalul Oficial 2022, poz. 282). Portalul Vehis menționează că biletele la ordin în alb „au ieșit practic din uz” și că majoritatea creditorilor de leasing nu le mai utilizează în cazul întreprinderilor individuale (Vehis); EFL menționează în continuare biletul la ordin printre garanțiile posibile.
O nouă firmă de transport va putea obține un contract de leasing pentru un camion sau un utilaj?
Da, dar de obicei mai târziu decât în cazul leasingului unui autoturism. Potrivit EFL, leasingul unui camion sau al unui utilaj pentru o companie nou-înființată este „de obicei” posibil după cel puțin 6 sau 12 luni de activitate (EFL). mLeasing impune o vechime de 12 luni în cazul utilajelor și echipamentelor, precum și al echipamentelor IT (mLeasing), iar ING Leasing finanțează utilajele după 6 luni, cu o contribuție proprie începând de la 5% (ING). O excepție o reprezintă ING Truck (camioane, tractoare rutiere, remorci și semiremorci): conform ING, este disponibil încă din prima zi de activitate, cu o contribuție proprie de la 10%. Oferta Nalan Trade pentru transportatori o găsiți pe pagina dedicată leasingului de tractoare cu cuplaj.
Ce se schimbă atunci când o companie este înființată de un străin?
Se aplică condiția șederii legale. Vehis acordă finanțare străinilor care dețin un permis de ședere valabil în Polonia sau o societate înregistrată în Polonia (Vehis). Potrivit EFL, permisul de ședere temporară ar trebui să fie valabil cel puțin până la sfârșitul perioadei de leasing, iar taxa inițială este, de obicei, mai mare decât în cazul în care finanțarea este solicitată de un cetățean polonez (EFL). EFL subliniază, de asemenea, că evaluarea cererii unui străin este îngreunată de lipsa datelor despre acesta în BIK și în alte baze de date.
Cum vă poate ajuta Nalan Trade
Nalan Trade (Nalan Sp. z o.o.) este un intermediar în asigurări și leasing cu sediul în Varșovia. Colaborăm cu Crédit Agricole EFL, PKO Leasing, Impuls Leasing, Vehis și Alior Bank (Informații despre Nalan Trade) și comparăm ofertele acestora pentru mașina pe care o alegi: din catalogul nostru de mașini populare disponibile în leasing sau din afara acestuia. Înainte de depunerea cererii, consultantul va verifica vechimea și forma juridică a companiei, precum și suma pe care ți-o poți permite, și îți va indica la care furnizori de leasing merită să apelezi. Comunicăm în poloneză, engleză, turcă, rusă, ucraineană, arabă și română. Începeți de pe pagina dedicată leasingului de la Nalan Trade.
Surse
Situația la data de 26 octombrie 2026. Articolul are caracter informativ și nu constituie consultanță juridică sau fiscală; fiecare creditor de leasing ia singur decizia privind finanțarea.
Întrebări frecvente
Se poate încheia un contract de leasing încă din prima zi de activitate?
Da, în ofertele inițiale. Încă din prima zi de activitate, finanțarea autovehiculelor este asigurată, printre altele, de PKO Leasing, Crédit Agricole EFL, mLeasing, ING Leasing, Erste Leasing și Vehis. În afara acestor programe, conform informațiilor furnizate de EFL, majoritatea furnizorilor de leasing solicită o vechime de cel puțin șase luni, iar o companie mai tânără este finanțată doar prin procedura standard și după furnizarea unei garanții suplimentare pentru contract.
Care este valoarea contribuției proprii în cazul leasingului pentru o companie nou-înființată?
În ofertele inițiale, avansul minim variază de la 10% la mLeasing (pentru un autoturism de la mLeasing sau de la un dealer autorizat și un cont de firmă la mBank), până la 15% la PKO Leasing în primele trei luni de activitate și până la 20% la EFL. Potrivit EFL, însă, societățile de leasing pot solicita companiilor cu vechime redusă chiar și 45% din valoarea bunului.
O nouă societate cu răspundere limitată (S.R.L.) va putea obține un contract de leasing în aceleași condiții ca o întreprindere individuală (JDG)?
Nu întotdeauna. Asociații unei societăți cu răspundere limitată nu răspund pentru datoriile acesteia, de aceea, potrivit EFL, furnizorii de leasing verifică mult mai atent societățile comerciale decât firmele înregistrate în CEIDG. Oferta EFL pentru startup-uri este destinată exclusiv întreprinderilor individuale (JDG), dar mLeasing acceptă de la început și societățile cu răspundere limitată (sp. z o.o.), iar ING are o ofertă pentru societăți disponibilă încă din prima zi de activitate.
În cazul leasingului pentru o companie nou-înființată, contează istoricul meu de credit personal (BIK)?
Da. O companie nou-înființată nu are un istoric propriu de rambursări, așa că leasingul evaluează proprietarul. Conform EFL, compania de leasing poate verifica istoricul antreprenorului la BIK, iar Vehis precizează că bonitatea proprietarului este analizată, chiar dacă firma abia a fost înființată. BIK pune la dispoziția instituțiilor financiare un raport privind obligațiile de consum ale persoanelor afiliate companiei care solicită finanțare.
Ce documente sunt necesare pentru a începe un contract de leasing?
În ofertele inițiale, de obicei sunt suficiente cererea, datele din cartea de identitate, codul fiscal (NIP) și factura proformă sau specificațiile autovehiculului. ING acordă finanțare pe baza unei declarații a clientului, iar Erste solicită o declarație privind veniturile. Societatea anexează o copie a înregistrării în Registrul Comerțului (KRS) și actul constitutiv, iar locatorul poate solicita suplimentar extrase de cont și o declarație privind lipsa restanțelor față de ZUS și administrația fiscală.
O nouă firmă de transport va putea obține un contract de leasing pentru un camion?
De obicei, mai târziu decât în cazul leasingului de autoturisme. Potrivit EFL, leasingul de camioane sau utilaje pentru o companie nou-înființată este de obicei posibil după cel puțin 6 sau 12 luni de activitate, iar mLeasing impune o perioadă de 12 luni în cazul utilajelor. O excepție o constituie ING Truck, care, potrivit ING, este disponibil încă din prima zi de activitate, cu o contribuție proprie de minim 10%.
Distribuiți acest articol:
