Leasingul nu este rezervat exclusiv companiilor. Leasingul pentru consumatori permite persoanelor fizice să utilizeze un autoturism, dar funcționează după alte principii decât leasingul pentru companii — fără avantaje fiscale, dar cu protecție a consumatorului.
În Polonia, leasingul este asociat aproape exclusiv cu companiile, în principal deoarece avantajele fiscale sunt cele care i-au asigurat popularitatea. Cu toate acestea, și o persoană fizică poate încheia un contract de leasing — acesta se numește leasing de consum și se bazează pe o logică cu totul diferită.
Cui se adresează această soluție
Leasingul de consum se adresează persoanelor care nu desfășoară activități economice: angajați cu normă întreagă, pensionari, persoane cu contracte de muncă. Evaluarea bonității se desfășoară similar cu cea pentru un credit — locatorul verifică venitul, istoricul din BIK și nivelul datoriei actuale.
Diferența esențială constă în garanție. Proprietarul vehiculului rămâne, pe toată durata contractului, locatorul, astfel încât riscul acestuia este mai mic decât în cazul unui credit în numerar. În practică, aceasta înseamnă că deciziile de aprobare pot fi accesibile chiar și persoanelor cărora li s-ar fi refuzat un credit auto.
În ce se deosebește de leasingul pentru companii
În esență, un singur lucru: nu există avantaje fiscale. Persoana fizică nu include ratele în cheltuielile deductibile și nu deduce TVA-ul. Rata de leasing pentru consumatori este o sumă brută și așa o plătești.
În schimb, apare ceva ce antreprenorul nu are — protecția consumatorului. Contractul se supune prevederilor privind creditul de consum, ceea ce înseamnă obligația de a indica rata anuală efectivă a dobânzii, dreptul la informații precontractuale și dreptul de a se retrage din contract în termenul prevăzut de lege.
Comparați întotdeauna ofertele pe baza RRSO, nu pe baza valorii ratei. Rata poate fi mică, deoarece valoarea de răscumpărare este mare — iar aceasta reprezintă o amânare a costului, nu o economie.
Leasingul de consum și creditul auto
Ambele finanțează aceeași achiziție, dar distribuie riscul și flexibilitatea în mod diferit.
- Proprietate. În cazul unui credit, ești proprietar încă de la început. În cazul leasingului — abia după răscumpărare.
- Flexibilitate la încheierea contractului. Leasingul permite, de obicei, returnarea autovehiculului în loc de răscumpărarea acestuia, ceea ce poate fi util atunci când nu doriți să vă ocupați de vânzarea unui autovehicul second-hand.
- Riscul valorii reziduale. La restituirea vehiculului, acest risc este suportat de către locator. În cazul unui credit, riscul îl suportați dumneavoastră, sub forma prețului pe care îl veți obține pe piață.
- Cerințe. Leasingul este adesea mai accesibil în cazul unei capacități de credit mai reduse, deoarece vehiculul în sine constituie garanția.
Trei scenarii de încetare a contractului
După ultima rată, ai de obicei trei opțiuni: să achițezi mașina la o valoare stabilită, să o returnezi locatorului sau să o schimbi cu un vehicul nou în cadrul unui nou contract. Această a treia opțiune se apropie cel mai mult de modelul în care mașina este tratată ca un serviciu, și nu ca un bun propriu.
Merită să verificați dacă contractul permite returnarea fără taxe suplimentare și cum este definită starea acceptabilă a vehiculului. La fel ca în cazul leasingului pentru companii, decontarea uzurii peste limitele normale poate fi semnificativă.
La ce trebuie să fiți atenți
Acordați atenție la trei aspecte. Primul este raportul dintre valoarea ratei și valoarea de răscumpărare — o rată mică la o răscumpărare de până la 30% din valoarea inițială înseamnă că cea mai mare parte a costului va fi plătită la final. Al doilea aspect este obligația de a încheia o asigurare la un intermediar desemnat, ceea ce poate crește costul anual real. Al treilea aspect este limita de kilometri, dacă contractul prevede acest lucru.
Întrebări frecvente
Leasingul pentru consumatori oferă vreun avantaj fiscal?
Nu. O persoană fizică nu desfășoară activitate economică, așa că nu include ratele în cheltuielile deductibile și nici nu deduce TVA-ul. Esența leasingului de consum se bazează pe flexibilitatea rezilierii contractului și pe accesibilitatea finanțării, nu pe aspecte fiscale.
În cazul leasingului de consum, sunt obligat să cumpăr mașina?
Nu. Răscumpărarea este un drept, nu o obligație — la expirarea contractului, poți returna vehiculul către locator sau îl poți schimba cu unul nou în cadrul unui nou contract. Acesta este principalul avantaj al acestei soluții față de credit, deoarece riscul valorii reziduale rămâne în sarcina finanțatorului.
Leasingul de consum apare în BIK?
Da, această obligație este raportată și influențează bonitatea la cererile ulterioare, de exemplu pentru un credit ipotecar. Rata de leasing este tratată de bănci ca orice altă cheltuială fixă din bugetul familiei.
Distribuiți acest articol:
